玄奘大學 - 1.其他足以影響財務重大之資訊

(五)其他

1.其他足以影響財務重大之資訊

2024.12.18( 週三. )

(1)其他足以重大影響財務之資訊

項目

說明

其他足以重大影響財務之資訊

1.關係人交易

2.重大承諾事項及或有事項相關資訊請連結至112學年度會計師查核報告書之財務報表

(2)內部控制與稽核

依據法規

學校財團法人及所設私立學校內部控制制度實施辦法

玄奘大學內部控制制度

玄奘大學內部稽核實施細則

稽核人員代表性及人數

本校內部控制制度於99年11月26日經董事會通過，並於101年3月開始實施，內部控制作業置管理代表，負責內部控制之管理，由主任秘書兼任，稽核（單位）置稽核主管，負責內部稽核作業之執行，由主任秘書兼任。稽核人員由未兼行政主管之教師擔任兼任稽核人員，由校長遴選組成。

稽核人員代表性及人數

稽核期間以年度為單位，稽核範圍如下：
1、人事、財務及營運事項之稽核。
2、基於風險評估，排定稽核項目之優先順序。
3、其他專案稽核事項。

最後更新日期: 2024-12-31

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